Vydané a přijaté faktury

Faktury přijaté

  Tento typ dokladu slouží ke sledování a zaúčtování všech závazků. Nejčastěji jsou to běžné přijaté faktury (včetně dobropisů), ale mohou to být též směnky, přijaté půjčky apod. Proto se také program obvykle dotazuje na přijaté faktury, i když jsou tím myšleny obecně závazky ! 

V hlavičce tohoto typu dokladu jsou údaje o dodavateli (jméno, adresa, IČO, DIČ, bankovní účet a jiné), údaje o vystavení a splatnosti, údaje o penalizaci a upomínkách, pomocné a evidenční údaje, údaje o DPH (jednotlivé základy a DPH) a celková částka faktury (záporné částky označují dobropisy).

  Mezi závazky není vhodné sledovat jiné druhy účetních případů. Např. není možné sledovat platby včetně kompenzací (na to slouží jiné typy dokladů). Přijaté faktury tvoří důležitý protipól k platbám. Hlavičky faktur, které nebyly zcela uhrazeny jsou zařazeny do saldokonta nevyrovnaných faktur. Po kompletním uhrazení se faktury automaticky přesunou do saldokonta faktur vyrovnaných. 
  Program očekává, že veškeré závazky budou zapsány mezi přijatými fakturami (včetně zaúčtování) a veškeré hrazení závazků je vedeno v bankovních výpisech, v pokladně nebo v ostatních dokladech. Pokud toto pravidlo nedodržíte, mohou některé výpisy ze saldokonta obsahovat neúplné údaje. 

Každý typ závazků (např. běžné přijaté faktury, směnky, ostatní závazky) je možné dále rozdělit ještě na podskupiny, které jsou v programu označovány jako druh přijaté faktury. Lze takto rozčlenit například faktury za zboží, energii, pořízení investic, právnické služby, reklamu, poštovné a telefon a jiné. Rozdělení faktur na jednotlivé druhy lze nastavit v menu Číselníky/Druhy přijatých faktur. Každý druh faktury může mít svoji číselnou řadu a svůj způsob účtování.

  Ke každé hlavičce faktury také patří rozúčtování této faktury. Zde se nejčastěji účtuje celková částka faktury na jedné straně a tržba bez DPH a DPH na straně druhé. Dobropisy se účtují zápornou částkou na stejné strany jako u běžné faktury. Mohou také existovat závazky bez rozúčtování. 

Každý řádek kontací v seznamu kontací obsahuje neměnitelný údaj, který ukazuje typ dokladu, ze kterého pochází kontace; např. FaP jako faktura přijatá (viz. tabulka typů dokladů). U přijatých faktur je to nejčastěji FaP, ale mohou se zde objevit i jiné typy (Ban, Pok, Ost), které se zde dostanou automaticky při párování platby. Tyto řádky nelze ve kontacích přijatých faktur měnit, nicméně jsou velmi důležité, protože ukazují na platby příslušné k dané faktuře. Pokud posunete šipkou vpravo seznam kontací, pak si můžete zjistit také číslo a datum dokladu, který způsobil platbu. Protože seznam kontací je setříděn u faktury podle datumu, mohou být kontace plateb před i za kontacemi faktury.