Číselníky - Účto

Účetní osnova

Účetní osnova obsahuje seznam všech syntetických a analytických účtů používaných při účtování. Analytická i syntetická část čísla účtu má tři místa. Jako oddělovací znak je použit symbol tečky "." (např. 311.100). Pokud při zadávání čísla účtu nezadáte analytickou část, pak program většinou automaticky doplní analytickou část na 000. Popis účtu je určen pro přiblížení účtu, zejména při výběrech. Příznaky určují chování účtu při účtování nebo při automaticky prováděných činnostech. Protože program nemá napevno určeno, co který účet znamená a jak se používá, je nutné, aby účetní předtím, než začne účetnictví používat, nastavila vlastnosti (tzn. Příznaky) jednotlivým účtům. Podle těchto vlastností pak bude program určovat, jak se při účtování má k danému účtu chovat.

Příznak	Popis příznaku	Příklad
Dodavatel	dodavatelský saldokontový účet	321
Odběratel	odběratelský saldokontový účet	311
Pokladna	účet pro zaúčtování pokladny	211
Banka	účet pro zaúčtování banky	221
Aktivní	aktivní účet (Aktiva)	042
Pasivní	pasivní účet (Pasiva)	322
Výnosy	výnosový účet (Třída 6)	6xx
Náklady	nákladový účet (Třída 5)	5xx
Párovat platby	určuje, zda se mají párovat kontace se saldokontem	311, 321
Saldokonto	saldokontový účet	311, 321
Účet DPH	tento účet se používá pro účtování pohybů DPH	343
Syntetika	označuje syntetický účet (pouze pro popisy synt. účtů)
Třída	označuje účet popisující třídu (pouze pro popisy tříd)
Středisko	při vstupu kontace je vyžadováno číslo střediska	6xx, 5xx

---

Typy dokladů

Každý doklad založený v některé z evidencí programu musí být určitého typu. Každý typ má svoje číslo. Každé z evidencí je přiřazen interval čísel pro doklady, které spravuje. Předtím, než začnete účtovat si musíte vždy vybrat, se kterým konkrétním typem dokladu (např. pokud máte více bankovních účtů, tak musíte vybrat jeden účet ze seznamu bankovních účtů) chcete dále pracovat. Pokud je v dané skupině (faktury přijaté, faktury vydané, banka, pokladna, ostatní doklady) nadefinován pouze jeden typ dokladu, pak program výběr ze seznamu nenabízí a okamžitě použije tento typ dokladu.
Pro každý typ dokladu lze připravit seznam možných automatických předkontačních předpisů a jeden z těchto předpisů určit jako předdefinovaný (u faktur je to možné nastavit v seznamu druhů faktur). Pokud se žádný předpis neurčí, program nebude doklad předkontovávat automaticky, ale pouze na požádání. Seznam automatických předkontačních předpisů lze pro příslušný typ dokladu vyvolat pomocí klávesy F9 v okně, ve kterém lze měnit typ dokladu.

Rozmezí	Skupina typů dokladů	Příklad
0 - 39	Faktury přijaté	Běžné fak., penalizační fak., směnky
40 - 79	Faktury vydané	Běžné fak., penalizační fak., směnky
80 - 119	Pokladna	Hlavní pokladna, příruční pokladna
120 - 159	Bankovní výpisy	Účet v KB č. XY, účet v IPB č.YZ
160 - 199	Ostatní doklady	Zaúčt.mezd, vnitropod.dokl.,Ost.doklady

---

Faktury

Pokud máte dva běžné účty, pak pro každý z těchto účtů založíte samostatný typ dokladu pro zápis bankovních výpisů. Stejně tak při práci s více pokladnami se tyto odlišují různými typy dokladů.
V evidenci faktur by měly typy dokladů oddělovat zásadně rozdílné doklady, např. doklady ze vzdálených středisek. U faktur se jednotlivé typy dále dělí na druhy, což obvykle dostačuje pro správné a logické rozdělení faktur.

---

Pokladna

Pokud sledujete více pokladen, pak je vhodné pro každou takovouto pokladnu založit v seznamu typů dokladů jeden záznam s odlišnými čísly typu dokladu (v rozmezí 80-119). Do popisu typu dokladu si pak zapište označení pokladny, tak aby jste byli při výběru schopni jednotlivé pokladny rozeznat.

U typů dokladů pro pokladnu můžete nastavit následující údaje:

Typ dokladu	číslo typu dokladu, musí být v intervalu 80 až 119
Název	zkrácený popis
Popis	informační položky pro snazší práci s evidencí
Příjem Kon.př.	kontační předpis pro příjmové pokladní doklady
Čís.řada	zkratka číselné řady pro příjmové pokladní doklady (musí mít návaznost na číselník číselných řad)
Výdej Kon.př.	kontační předpis pro výdajové pokladní doklady
Čís.řada	zkratka číselné řady pro výdajové pokladní doklady (musí mít návaznost na číselník číselných řad)
Účet-platba	účet z účetní osnovy použitý pro platbu
Typ.dokl.-platba	typ dokladu pokud používáte automatické zaúčtování pokladních účtů při účtování

Příznaky:

Automatické číslování	zapíná nebo vypíná režim automatického číslování
Kopírovat pozn.do kontací	pokud je přepínač zapnut, pak je poznámka z dokladu zkopírována do popisu přidané kontace
Obsahuje DPH	určuje, zda doklady tohoto typu mohou obsahovat zaúčtovanou DPH a musí být proto zahrnuty do výpočtu přiznání DPH
Automatická platba	nedoporučujeme používat

Banka

Pokud máte více bankovních účtů (popř. úvěrů), pak je vhodné pro každý založit v seznamu typů dokladů jeden záznam s odlišnými čísly typu dokladu (v rozmezí 120-159). Do popisu typu dokladu si pak zapište označení banky a číslo účtu, tak aby jste byli při výběru schopni jednotlivé bankovní účty rozeznat. Pokud do popisu napíšete pouze číslo účtu, pak tento popis lze použít při tisku hromadných příkazů k úhradě (musí se upravit definice formuláře HPÚ v definičním souboru pro tisk). Nastavení automatizovaného styku s bankou přes diskety nebo modem se neprovádí pomocí tohoto menu.

U typů dokladů pro evidenci bankovních výpisů můžete nastavit následující údaje: Typ dokladu číslo typu dokladu, musí být v intervalu 120 až 159

Název zkrácený popis

Popis informační položky pro snazší práci s evidencí, do Popisu se nejčastěji zapisuje číslo účtu s kódem banky

Kont.předpis obvykle se nepoužívá

Číselná řada zkratka číselné řady (musí mít návaznost na číselník číselných řad)

Účet-platba analytický účet použitý pro tento bankovní účet

Typ dokl.-platba typ dokladu pokud používáte automatické zaúčtování bankovních účtů při účtování

Příznaky - viz. Pokladna

Ostatní doklady

U typů dokladů pro evidenci ostatních dokladů můžete nastavit následující údaje: Typ dokladu číslo typu dokladu, musí být v intervalu 160 až 199

Název zkrácený popis

Popis informační položky pro snazší práci s evidencí

Kont.předpis

Číselná řada zkratka číselné řady (musí mít návaznost na číselník číselných řad)

Účet-platba

Typ dokl.-platba

Příznaky - viz. Pokladna

Druhy přijatých a vydaných faktur

Typy dokladů přijatých a vydaných faktur se dále mohou členit na druhy přijatých faktur a druhy vydaných faktur. Každý z druhů může být určen pro evidování určitého pohybu. Např. u přijatých faktur to mohou být platba za elektřinu, plyn, zboží, nakoupené služby; u vydaných faktur to mohou být faktury za zboží, faktury za poskytované služby, vystavené penalizační faktury apod.). Každý druh může mít jiný způsob číslování a jiné nastavení automatických předkontací.

Druh faktury číslo druhu faktury (od 0 do 255)

Název zkrácený popis

Popis podrobný popis

Číselná řada zkratka číselné řady z číselníku číselných řad

Středisko předvolené středisko pro fakturu

Zakázka předvolené číslo zakázky pro fakturu

Kont.předpis položka se seznamu automatických předkontačních předpisů

Konst.symbol předvolené číslo konstantního symbolu

Autom.číslov. zapíná nebo vypíná režim automatického číslování

Údaje "Číselná řada", "Středisko" a "Kont. předpis" lze pomocí klávesy F5 zvolit z příslušného číselníku.  

Pro faktury přenášené (importované) ze skladového programu (nebo z jiných programů) doporučujeme založit zvláštní druh faktury (vydané nebo přijaté). Podobně může být vhodné založit zvláštní druh faktury pro penalizační faktury.  

 

Poznámka: Při prohlížení faktur nejsou faktury řazeny dle druhu faktury (při běžném prohlížení jsou faktury řazeny v rámci zvoleného typu dokladu dle roku a čísla faktury), nicméně druh dokladu může pomoci při dohledávání faktur a při kontrole zaúčtování.

Automatrické předkontační předpisy

Pomocí klávesy F9 v okně pro změnu typu dokladu v číselníku typů dokladů lze vyvolat pro zvolený typ dokladu seznam předdefinovaných kontačních předpisů. Do tohoto seznamu můžete doplnit způsob účtování pro vaše další druhy dokladů.

V seznamu kontačních předpisů pro daný typ dokladu vyberte záznam, který chcete měnit (popř. najeďte za konec seznamu, pokud chcete založit nový předkontační předpis) a stiskněte Enter. Objeví se okno, ve kterém můžete měnit hlavičku kontačního předpisu (tzn. identifikační označení předpisu a krátký popis kontačního předpisu). Pokud se přesunete na údaj [Položky] a stisknete Enter, pak můžete určit, jak se bude provádět automatické zaúčtování dokladu, pokud bude pro zaúčtování vybrán tento automatický předkontační předpis. Po ukončení práce se seznamem položek kontačního předpisu nezapomeňte uložit hlavičku kontačního předpisu pomocí klávesy F2.  

Položky kontačního předpisu jsou tvořeny seznamem záznamů. Při automatickém rozúčtování dokladu, který bude používat takto nadefinované položky předkontačního předpisu se pro každou položku vytvoří jedna kontace, pro jejíž založení se použijí informace z této položky.  

 

Jedna položka předkontačního předpisu může obsahovat tyto údaje : Účet účet z účetní osnovy (musí být vyplněno)

Středisko použité středisko; bude vždy při účtování stejné

Zakázka použitá zakázka

Co do MD šipkami vlevo a vpravo vyberte druh údaje, který se má naplnit do kontace na stranu Má Dáti

Co do D šipkami vlevo a vpravo vyberte druh údaje, který se má naplnit do kontace na stranu Dal

Údaje Co do MD a Co do D mohou nabývat následujících hodnot (při účtování se používají hodnoty z hlavičky účtovaného dokladu):  

 

Nic na příslušnou stranu se zapíše nula; pokud obě strany obsahují hodnotu Nic, pak se při rozúčtování v seznamu kontací objeví řádek, který má obě strany nulové a obsluha musí ručně doplnit alespoň jednu stranu (řádky kontací s nulovými stranami Má Dáti i Dal jsou na konci účtování vymazány)

Celkem za doklad na příslušnou stranu se zaúčtuje celková částka dokladu (fakturovaná částka u faktur nebo placená částka u pokladny)

Celkem základ na příslušnou stranu se zaúčtuje celkový základ DPH dle tabulky DPH uvedené v dokladu (faktury, pokladna, ost.doklady)

Celkem DPH zaúčtuje se celková částka DPH dle tabulky DPH uvedené v dokladu (faktury, pokladna, ost.doklady)

Základ 0%

Základ 5%

Základ 22% zaúčtuje se základ zvolené daňové sazby dle tabulky DPH uvedené v dokladu (faktury, pokladna, ost.doklady)

DPH 5%

DPH 22% zaúčtuje se částka DPH zvolené daňové sazby dle tabulky DPH uvedené v dokladu (faktury, pokladna, ost.doklady)

Banka celkem MD

Banka celkem D hodnoty z hlavičky bankovního výpisu (doporučujeme raději používat automatizovaný styk s bankou pomocí diskety nebo modemu než toto automatické předúčtování)

Střediska

Pokud je při některém vstupu požadováno číslo střediska, pak máte možnost po stisku určité klávesy (nejčastěji F5) vyvolat prohlížení seznamu středisek a z nich vybrat to požadované. Po vybrání potvrzením klávesou Enter je číslo střediska přeneseno do vstupu, ze kterého jste prohlížení seznamu vyvolali.

Číslo střediska - jednoznačné označení Popis (název) střediska - text přibližující středisko při prohlížení seznamu

Číselné řady

Typy dokladů a druhy faktur umožňují zapnout režim automatického číslování. Potom je použita položka "Číselná řada" pro určení přiřazené číselné řady. Jednu číselnou řadu může využívat i více typů dokladů nebo druhů faktur.

Skupina číslování tříznakový jednoznačný identifikátor číselné řady, na tento identifikátor se odkazují faktury (nastavuje se v seznamu druhů přijatých nebo vydaných faktur), příjmové a výdajové pokladní doklady, bankovní výpisy a ostatní doklady (nastavuje se v číselníku typů dokladů), více druhů dokladů může mít společnou jednu číselnou řadu tím, že v nastavení tohoto druhu dokladu se použije stejný identifikátor ze seznamu číselných řad

První číslo v novém roce po přechodu do nového roku může být číslování automaticky nastaveno na tuto zadanou počáteční hodnotu, první založený doklad bude mít číslo o jedna vyšší

Poslední použité číslo číslo posledního založeného dokladu, následující doklad přidaný do evidence bude mít číslo o jedna vyšší

Úrovně daně

Zadejte úrovně DPH, které existují. Nezapomeňte na sazbu 0%, která se při některých operacích používá. Pokud dojde ke změně sazby DPH, pak jednoduše u příslušné úrovně opravte sazbu.

Počet úrovní daně můžete změnit v nabídce "Další služby/Init.hodnoty" v položce "Aktivní úrovně DPH". Tato položka obsahuje číslo o jedna nižší, než je požadovaný počet úrovní (nezapočítává se nulová sazba).