Vydané a přijaté faktury

Faktury přijaté

Tento typ dokladu slouží ke sledování a zaúčtování všech závazků. Nejčastěji jsou to běžné přijaté faktury (včetně dobropisů), ale mohou to být též směnky, přijaté půjčky apod. Proto se také program obvykle dotazuje na přijaté faktury, i když jsou tím myšleny obecně závazky !
V hlavičce tohoto typu dokladu jsou údaje o dodavateli (jméno, adresa, IČO, DIČ, bankovní účet a jiné), údaje o vystavení a splatnosti, údaje o penalizaci a upomínkách, pomocné a evidenční údaje, údaje o DPH (jednotlivé základy a DPH) a celková částka faktury (záporné částky označují dobropisy).
Mezi závazky není vhodné sledovat jiné druhy účetních případů. Např. není možné sledovat platby včetně kompenzací (na to slouží jiné typy dokladů). Přijaté faktury tvoří důležitý protipól k platbám. Hlavičky faktur, které nebyly zcela uhrazeny jsou zařazeny do saldokonta nevyrovnaných faktur. Po kompletním uhrazení se faktury automaticky přesunou do saldokonta faktur vyrovnaných.
Program očekává, že veškeré závazky budou zapsány mezi přijatými fakturami včetně zaúčtování) a veškeré hrazení závazků je vedeno v bankovních výpisech, v pokladně nebo v ostatních dokladech. Pokud toto pravidlo nedodržíte, mohou některé výpisy ze saldokonta obsahovat neúplné údaje.
Každý typ závazků (např. běžné přijaté faktury, směnky, ostatní závazky) je možné dále rozdělit ještě na podskupiny, které jsou v programu označovány jako druh přijaté faktury. Lze takto rozčlenit například faktury za zboží, energii, pořízení investic, právnické služby, reklamu, poštovné a telefon a jiné. Rozdělení faktur na jednotlivé druhy lze nastavit v menu Číselníky/Druhy přijatých faktur. Každý druh faktury může mít svoji číselnou řadu a svůj způsob účtování.
Ke každé hlavičce faktury také patří rozúčtování této faktury. Zde se nejčastěji účtuje celková částka faktury na jedné straně a tržba bez DPH a DPH na straně druhé. Dobropisy se účtují zápornou částkou na stejné strany jako u běžné faktury. Mohou také existovat závazky bez rozúčtování.
Každý řádek kontací v seznamu kontací obsahuje neměnitelný údaj, který ukazuje typ dokladu, ze kterého pochází kontace; např. FaP jako faktura přijatá (viz. tabulka typů dokladů). U přijatých faktur je to nejčastěji FaP, ale mohou se zde objevit i jiné typy (Ban, Pok, Ost), které se zde dostanou automaticky při párování platby. Tyto řádky nelze ve kontacích přijatých faktur měnit, nicméně jsou velmi důležité, protože ukazují na platby příslušné k dané faktuře. Pokud posunete šipkou vpravo seznam kontací, pak si můžete zjistit také číslo a datum dokladu, který způsobil platbu. Protože seznam kontací je setříděn u faktury podle datumu, mohou být kontace plateb před i za kontacemi faktury.

Faktury vydané

Tento typ dokladu slouží ke sledování a zaúčtování všech pohledávek. Nejčastěji jsou to běžné vydané faktury (včetně dobropisů), ale mohou to být též směnky, poskytnuté půjčky apod. Proto se také program obvykle dotazuje na vydané faktury, i když jsou tím myšleny obecně pohledávky ! V hlavičce tohoto typu dokladu jsou údaje o odběrateli (jméno, adresa, IČO, DIČ, bankovní účet a jiné), údaje o vystavení a splatnosti, údaje pro penalizaci a upomínky, pomocné a evidenční údaje, údaje o DPH (jednotlivé základy a DPH) a celková částka faktury (záporné částky označují dobropisy).
Mezi pohledávkami není vhodné sledovat jiné druhy účetních případů. Např. není možné sledovat platby včetně kompenzací (na to slouží jiné typy dokladů). Vydané faktury tvoří důležitý protipól k platbám. Hlavičky faktur, které nebyly zcela uhrazeny jsou zařazeny do saldokonta nevyrovnaných faktur. Po kompletním uhrazení se faktury automaticky přesunou do saldokonta faktur vyrovnaných. Program očekává, že veškeré pohledávky budou zapsány mezi vydanými fakturami (včetně zaúčtování) a veškeré hrazení pohledávek je vedeno v bankovních výpisech, v pokladně nebo v ostatních dokladech. Pokud toto pravidlo nedodržíte, mohou některé výpisy ze saldokonta obsahovat ne zcela korektní údaje.
Každý typ pohledávek (např. běžné vydané faktury, směnky, ostatní pohledávky) je možné dále rozdělit ještě na podskupiny, které jsou v programu označovány jako druh faktury. Lze takto rozčlenit například faktury za zboží, faktury za služby, exportní faktury, faktury vystavené ze skladového programu a převedené do účetnictví. Rozdělení faktur na jednotlivé druhy lze nastavit v menu Číselníky/Druhy vydaných faktur. Každý druh faktury může mít svoji číselnou řadu a svůj způsob účtování.
Ke každé hlavičce faktury také patří rozúčtování této faktury. Zde se nejčastěji účtuje celková částka faktury na jedné straně a tržba bez DPH a DPH na straně druhé. Dobropisy se účtují zápornou částkou na stejné strany jako u běžné faktury. Mohou také existovat pohledávky bez rozúčtování. Např. při zaplacení faktur směnkou se v ostatních dokladech zaúčtuje zaplacení faktur a mezi ostatní pohledávky se zapíše hlavička směnky bez rozúčtování. Takto zapsaná směnka se pak sleduje v saldokontu.
Každý řádek kontací v seznamu kontací obsahuje neměnitelný údaj, který ukazuje typ dokladu, ze kterého pochází kontace; např. FaV jako faktura vydaná (viz. tabulka typů dokladů). U vydaných faktur je to nejčastěji FaV, ale mohou se zde objevit i jiné typy (Ban, Pok, Ost), které se zde dostanou automaticky při párování platby. Tyto řádky nelze ve kontacích vydaných faktur měnit, nicméně jsou velmi důležité, protože ukazují na platby příslušné k dané faktuře. Pokud posunete šipkou vpravo seznam kontací, pak si můžete zjistit také číslo a datum dokladu, který způsobil platbu. Protože seznam kontací je setříděn u faktury podle datumu, mohou být kontace plateb před i za kontacemi faktury.

Další odkazy

Zpracování saldokonta

Stornování dokladu Stornování dokladu lze provést několika způsoby : 1. vynulováním všech částek - vhodný způsob pro doklady z aktuálního účetního měsíce 2. přepsáním jednotlivých údajů z faktury jinou (novou) fakturou - vhodné pokud nechcete, aby se jakýkoli údaj z chybně zapsané faktury objevoval nadále v účetnictví 3. vytvořením "obráceného" dokladu - klasický účetní způsob; pro "obrácený" doklad je vhodné použít ostatní doklady, tak aby chybná faktura zároveň vypadla ze saldokonta neuhrazených faktur Prohlížení faktur