Ostatní doklady

Typ dokladu "Ostatní doklady" slouží k zápisu a sledování všech dokladů, které se svým charakterem nehodí mezi pohledávky, závazky, pokladnu ani banku. Je to obecný typ dokladu, kterým by se dalo nahradit účetní sledování pokladny a banky. Závazky ani pohledávky však zde není vhodné sledovat. Někdy se tento typ označuje jako DU doklady.
Program umožňuje sledování několika druhů ostatních dokladů. Pokud chcete například sledovat odděleně zaúčtování mezd, odpisů, výroby a ostatních dokladů, pak toto rozdělení lze nastavit v menu Číselníky/Nastavení typů dokladů/Ostatní doklady. Pro každý druh dokladu založte jeden typ s číslem typu od 160 do 199.
Stejně jako u každého typu dokladu se účetní doklad skládá z hlavičky dokladu a seznamu kontací.
Hlavička DU dokladu v počítači obsahuje číslo dokladu, datum, poznámku k pohybu, rozlišení příjmový / výdajový (určuje případné zařazení tabulky DPH mezi uskutečněná nebo přijatá zdanitelná plnění), tabulku DPH, celkovou částku dokladu a pomocné údaje. Protože se jedná o velmi obecný typ dokladu nemusí některé údaje v hlavičce dokladu mít pro konkrétní účetní případy význam. Tyto údaje nevyplňujte. Číslování dokladů lze ovlivnit v menu Číselníky/Nastavení typů dokladů a Číselníky/Číselné řady.
Přes ostatní doklady se také provádí nastavení počátečních stavů na účtech. Počáteční stav na účtech se nastavuje v nultém účetním období (viz. menu Změna úč. období) zaúčtováním hodnot na správné strany Má Dáti a Dal pro každý účet s nenulovým počátečním stavem. Součet stran Má Dáti by měl být roven součtu stran Dal. U saldokontových účtů je nutné při zápisu kontace nastavit příznak "-" (tzn. nepárovat). Hlavičku DU dokladu můžete nechat nevyplněnou, pouze popis můžete nastavit na text "Počáteční stav účtů k 1.1.". Datum dokladu můžete nastavit na 1.ledna. Počáteční stav účtů je vždy nutné nastavit každý účetní rok.
Tabulka DPH obsahuje jednotlivé základy DPH a DPH pro DU doklad. Výdajové DU doklady obsahují ještě tabulku základů DPH a DPH pro dovoz ze zahraniční, příjmové DU doklady obsahují místo toho celkovou osvobozenou částku od DPH a celkovou hodnotu případného vývozu. Hodnoty do tabulky DPH by se měly zadávat pouze v případě, se jedná o daňový doklad. Např. by se zde tedy neměly zapisovat hodnoty, pokud se jedná pouze o zaplacení faktury, která je zapsaná a zaúčtovaná v seznamu faktur. Údaje z této tabulky jsou zahrnovány při výpočtu přiznání DPH.
Kontace zapsané do počítače tvoří důležitější část zápisu DU dokladu. Jako u každého jiného typu dokladu musí celkově být rovny strany Má Dáti a Dal. Při účtování saldokontových účtů dochází k párování kontací s fakturami.

Související odkazy:
Prohlížení ostatních dokladů
Oprava DU dokladu
Párování saldokontových účtů